根据《专项审计调查报告》（衢市审投调报〔2021〕1号），我局格外的重视，专门组织人员研究讨论，制定并下发审计整改方案，目前专项审计发现的问题已基本整改到位。现将有关整改事项汇报如下：

  一、关于“衢州市森林公园建设及附属工程的项目合同管理不规范，违反合同约定提前支付工程款，审核把关不严”的问题。

  整改落实情况：一是该工程建设项目在仲裁阶段，及时将情况向衢州仲裁委、第三方鉴定机构反映，要求工程量检验判定的过程要从严把关；二是根据市资源规划局党委会议纪要〔2020〕18号，明确由市资源规划局督查室牵头开展森林公园项目专项检查；三是对初验时未合格苗木的整改情况做核查。监理单位在2016年6月有再次清点苗木，对实施工程单位整改不到位的苗木，提出部分苗木降规格、部分苗木不予以计量的处理意见。我局将在以后的工程建设项目资金支付环节，加强合同审核与管理，严格按照合同约定付款。

  二、关于“衢州市白·九·紫绿化提升工程概算编制偏高和衢州市森林公园（植物园建设项目土地征用概算编制偏低等项目概算编制不准确”的问题

  整改落实情况：一是举一反三，严格执行政府投资项目有关文件规定，强化工程过程监督，下一步有效指导项目投资控制；二是我局今后实施工程建设项目将强化前期监管，加强与市发改委、市评审中心的对接，科学编制项目概算。

  三、关于“138.95万元已支付费用未入账和362.62万元入账科目不正确等项目财务核算不规范”的问题

  整改落实情况：一是2020年12月31日，我局财务与审计处完成138.95万元已支付费用的记账补录和362.62万元入账科目的整改调整。二是责令财审处人员加强《基本建设项目建设成本管理规定》（财建〔2016〕504号）和经济科目等文件精神和专业相关知识的学习，规范核算，严谨做账。

  四、关于“衢州市白·九·紫绿化提升工程和衢州市森林公园（植物园）建设项目未完成竣工决算编制”的问题

  整改落实情况：一是衢州市白·九·紫绿化提升工程，2020年12月委托浙江中瑞华会计师事务所有限公司编制竣工决算报告，2021年4月前完成。二是衢州市森林公园（植物园）建设项目，根据仲裁结果及项目结算报告，及时完成工程尾款支付，年底前编制完成项目竣工财务决算报告。

  五、关于“衢州市森林公园（植物园）建设项目管理用房未进行产权登记”的问题

  整改落实情况：一是组织项目实施业务处室人员学习《衢州市政府投资项目管理办法》（衢政发〔2007〕36号）等文件；二是初步完成房屋产权证办理所需资料的收集整理；三是2021年6月前完成项目结算报告，并及时完成工程尾款支付，尽快完成管理用房产权证的办理。

  整改落实情况：一是对现有台账资料做调查梳理，进行查漏补缺；二是对项目的财务账目进行梳理，根据项目结算报告及评审结果，及时完成工程尾款支付。三是督促市建设中心发函催告决算编制单位（浙江广泽会计事务所），要求其在2021年3月15日前完成市项目的竣工结算编制。

  整改落实情况：一是对现有台账资料做出详细的调查梳理，进行查漏补缺；二是2021年申报结算决算财政资金450万，将尽快根据项目结算报告及评审结果，及时完成工程尾款支付。三是督促市建设中心尽快委托会计事务所开展财务决算编制工作。